Может ли правительство отслеживать биткойны?

• Знает ли правительство, кому принадлежат биткойны?
• Как правительство отслеживает биткойны?
• Знают ли власти, когда и где покупаются биткойны?
• Как облагаются налогом биткойны?
• Что происходит с незарегистрированной криптовалютой?

Знает ли правительство, кому принадлежат биткойны?

Криптовалюты, такие как биткойн (BTC), основаны на технологии блокчейн. Его фундаментальной характеристикой является прозрачность, что означает, что любой, включая правительство, может наблюдать за всеми транзакциями криптовалюты, проводимыми через этот блокчейн.

Биткойн-транзакции являются общедоступными из-за прозрачного характера технологии блокчейн. Кроме того, история биткойн-транзакций постоянно хранится в биткойн-блокчейне, что означает, что отслеживать биткойн-транзакции несложно. Таким образом, правительство в лице правоохранительных органов может наблюдать за тем, что происходит в блокчейне Биткойн.

Итак, могут ли такие агентства, как полиция, Федеральное бюро расследований (ФБР) и Служба внутренних доходов (IRS), отследить право собственности на биткойны? И знают ли власти, кому какой биткойн принадлежит?

Возможность отслеживания транзакций BTC зависит от того, может ли чья-то транзакционная активность в блокчейне Биткойн быть связана с его личностью.

Любой желающий может наблюдать за всеми криптовалютными транзакциями с любого адреса биткойн-кошелька. Чтобы выяснить, откуда поступают биткойны и куда они уходят, власти могут анализировать адреса BTC, которые используются для транзакций. Таким образом, власти получают представление о том, что и когда происходит.

Многие пользователи биткойнов в какой-то момент раскрывают свою личность (например, на централизованных биржах или при взаимодействии с известными кошельками). Таким образом, транзакции BTC не всегда остаются на 100% анонимными, и правительство может отслеживать право собственности на биткойн всякий раз, когда серия транзакций с биткойнами может быть связана с чьей-либо личностью. Благодаря этим новым знаниям правительства могут обеспечивать соблюдение налоговых обязательств в отношении биткойнов или криптовалют, а также бороться с преступным поведением, таким как отмывание денег.

Как правительство отслеживает биткойны?

Технология блокчейн Биткойн, в принципе, анонимна, но ее также можно отследить благодаря элементу прозрачности. Таким образом, Биткойн можно назвать «псевдоанонимным». Правительственные учреждения нанимают экспертов по криптовалюте, чтобы помочь им с отслеживанием BTC и проверкой личности.

Как на практике такие агентства, как полиция, налоговое управление или ФБР, могут отслеживать биткойны? Поскольку правоохранительные органы не могут напрямую идентифицировать стороны, участвующие в транзакции биткойнов, они наблюдают за цепочкой блоков и анализируют движения биткойнов и связанные с ними модели. Таким образом они стремятся профилировать, деанонимизировать и идентифицировать тех, кто совершает транзакции.

Почему правительства должны это делать и с кем они сотрудничают? Важно отметить, что большинство биткойн-транзакций не связаны с преступной деятельностью. Однако правоохранительные органы, такие как полиция или ФБР, все еще пытаются поймать людей или организации, которые используют криптовалюты, такие как биткойн, в незаконных целях, таких как отмывание денег или мошенничество. Точно так же агентство IRS хочет отслеживать держателей BTC, трейдеров и инвесторов, чтобы взимать налоги с прироста капитала или дохода.

Такие компании, как Chainalysis, предоставляют услуги мониторинга и аналитики блокчейна. Эти компании анализируют, связано ли каким-либо образом перемещение определенных BTC между кошельками с преступной деятельностью, и они могут сотрудничать с ФБР, чтобы помочь следователям отслеживать определенные криптовалюты на международном уровне.

Знают ли власти, когда и где покупаются биткойны?

В дополнение к анализу данных, проводимому самостоятельно или в сотрудничестве с частными компаниями, власти могут запрашивать информацию с централизованных бирж. Из-за регулирования от централизованных бирж может потребоваться обмен такой информацией. Однако не все криптовалютные биржи сотрудничают с властями.

Централизованная биржа — это биржа криптовалют, управляемая одной организацией, такой как Coinbase. Чтобы стать лицензированным оператором в определенной стране или территории, централизованные биржи должны соответствовать правилам.

Например, чтобы снизить анонимность криптовалюты и ее незаконное использование, большинство централизованных бирж внедрили проверки «Знай своего клиента» (KYC). KYC предназначен для проверки личности клиентов, а также для помощи властям в анализе активности в блокчейне. На практике людям необходимо предоставить ряд документов и свои данные, прежде чем им будет разрешено торговать, инвестировать и совершать сделки.

После завершения KYC биржи могут предоставить эти данные правоохранительным органам по запросу. Поскольку у биржи есть личные данные физических лиц и данные транзакций, то же самое будет и у правительства. Используя информацию с централизованных бирж, IRS может идентифицировать неизвестные биткойн-кошельки, используя проверки KYC и соответствующую личную информацию.

Однако не все биржи используют KYC. Например, трудно заставить децентрализованные биржи (DEX) соблюдать правила, потому что они не имеют штаб-квартиры и не управляются централизованной компанией или небольшой группой лиц.

Как облагаются налогом биткойны?

Как сообщать биткойны по налогам и правила налогообложения биткойнов, зависит от конкретной ситуации и страны проживания. Например, налогоплательщики США должны сообщать о продажах криптовалюты и других налогооблагаемых событиях, и каждая из этих транзакций имеет разные юридические последствия.

Фиатная валюта, полученная в результате транзакций с криптовалютой, считается реализованной прибылью, облагается налогом по различным ставкам и может считаться капиталом или доходом. Следите за последними обновлениями с точки зрения налоговых требований и обязательств.

Транзакции могут облагаться налогом как прирост капитала, когда кто-то продает биткойны за наличные, когда кто-то конвертирует биткойны в другую криптовалюту или когда кто-то тратит биткойны на покупку товаров или услуг. Согласно последним требованиям, прирост капитала в криптовалютах в США должен быть зарегистрирован путем подачи формы 8949.

Биткойн также может облагаться налогом, если он считается доходом, когда кто-то получает зарплату в биткойнах или получает биткойны за предоставление товаров или услуг. Следите за конкретными событиями, связанными с блокчейном, потому что другие стимулы или вознаграждения также могут облагаться налогом (например, вознаграждения за стейкинг или получение новых активов через хардфорк или раздачу).

Напротив, некоторые ситуации не облагаются налогом, например, когда кто-то просто пассивно владеет биткойнами или когда делаются пожертвования или подарки в биткойнах. Тем не менее, могут существовать юридические обязательства или требования сообщать о таких событиях в IRS или альтернативное квалифицированное агентство, в зависимости от ситуации.

Что происходит с незарегистрированной криптовалютой?

В США неспособность сообщить биткойн, несмотря на обязательство сделать это, может иметь серьезные последствия для жизни и финансов людей. Штраф за неправильную декларацию может быть значительным, а при определенных обстоятельствах может даже считаться уголовным преступлением.

Физические лица могут задаться вопросом, активно ли централизованные биржи криптовалют отчитываются перед IRS. Централизованные биржи выдают налоговые формы в IRS. Точно так же IRS разослала так называемые повестки Джона Доу на биржи, включая Coinbase, чтобы запросить информацию о людях и поймать тех, кто пытается обмануть свои налоговые обязательства.

Но такие повестки — не единственный инструмент правоохранительных органов, который IRS использует в своем стремлении обеспечить соблюдение налогов на биткойны. Например, в форме 1040 налогоплательщикам США задается вопрос, совершали ли они операции с криптовалютами, такими как биткойн.

Некоторые люди могут предпочесть не сообщать о своих биткойн-транзакциях, доходах и приросте капитала. Однако, когда налогоплательщики США не сообщают о налогооблагаемой криптовалютной деятельности и сталкиваются с аудиторской проверкой или следственной процедурой IRS, это может рассматриваться как уклонение от уплаты налогов или мошенничество. В конечном итоге лицо может быть приговорено к выплате штрафа или даже привлечению к уголовной ответственности. Действительно, уклонение от уплаты налогов считается уголовным преступлением. Наказание — до пяти лет лишения свободы и штраф в размере до десятков тысяч долларов.